公告：辽宁省阜新市残疾人服务中心2024年度部门决算

第二部分 2024年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计138.76万元，包括：

1.财政拨款收入130.49万元，占收入总计的94.04%。其中：一般公共预算财政拨款收入130.49万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入8.27万元，占收入总计的5.96%。主要是残疾人职业技能竞赛用款等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少2.44万元，降低1.73%,主要原因：2023年新增退休人员一人，所以2024年收入相应减少。

（二）支出总计131.12万元，包括：

1.基本支出128.15万元，占支出总计的97.74%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出124.76万元；商品和服务支出2.87万元；对个人和家庭的补助0.52万元。

2.项目支出2.97万元，占支出总计的2.26%。主要包括市级选派干部（驻村干部）补贴、残疾人职业技能竞赛等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少10.09万元，降低7.14%,主要原因：2023年新增退休人员一人，所以2024年收入相应减少。

（三）年末结转和结余7.64万元。

主要是残疾人职业技能竞赛项目在本年内未能全部完成等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加7.64万元，增长100%，主要原因：该资金于2024年12月拨付到本单位，项目在年内未能全部完成导致资金结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出130.49万元，其中：基本支出128.15万元，项目支出2.34万元。与上年相比，财政拨款支出减少10.72万元，降低7.59%，主要原因：2023年新增退休人员一人，所以2024年收入相应减少。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的99.47%，其中：基本支出完成年初预算的97.68%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出130.49万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出113.91万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.47万元,主要是退休人员取暖费等支出，完成年初预算的42.34%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是自收自支编制退休人员仅发放取暖费及独生子女费，该预算年中已调减。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）13.33万元,主要是在职人员基本养老保险等支出，完成年初预算的204.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基本养老保险缴纳金额由社保中心核定，需按实际核定数缴纳；且自收自支人员该项年初预算科目与决算不符，2024年已调整。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）4.03万元,主要是在职人员职业年金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职业年金缴纳金额由社保中心核定，需按实际核定数缴纳；且自收自支人员该项年初预算科目与决算不符，2024年已调整。

（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）95.90万元,主要是在职人员工资、福利及公用经费等支出，完成年初预算的82.73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员工资福利需按实际审批金额支付。

（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）0.18万元,主要是残疾人就业培训差旅费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是残疾人就业培训差旅费为年中追加项目。

2.卫生健康支出6.09万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）6.09万元,主要是在职人员医疗保险费等支出，完成年初预算的212.20%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是医疗保险缴纳金额由社保中心核定，需按实际核定数缴纳；且自收自支人员该项年初预算科目与决算不符，2024年已调整。

3.住房保障支出10.49万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）10.49万元,主要是在职人员住房公积金等支出，完成年初预算的207.72%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金缴纳金额由公积金管理中心核定，需按实际核定数缴纳；且自收自支人员该项年初预算科目与决算不符，2024年已调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.22万元，完成预算的10.00%，决算数小于预算数的主要原因是公务用车用于为残疾人提供入户辅具适配服务，现缺少专业技术人员车辆使用率较低。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.22万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是2024年无此项预算。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是2023年、2024年无此项支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是2024年无此项预算。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是2023年、2024年无此项支出等原因。

3.公务用车购置及运行费0.22万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的10.00%，决算数小于预算数的主要原因是公务用车用于为残疾人提供入户辅具适配服务，现缺少专业技术人员车辆使用率较低。比上年减少0.82万元，降低78.85%，主要是公务用车用于为残疾人提供入户辅具适配服务，现缺少专业技术人员车辆使用率较低等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.22万元，主要用于公务用车的使用及维护等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出128.15万元，其中：人员经费125.28万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费2.87万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是事业单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是为残疾人提供辅具适配服务；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况
    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个(其中：一般公共预算项目3个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金69.30万元（其中：一般公共预算资金69.30万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）99.94分。
    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金62.19万元，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
2.项目绩效自评结果本部门在2024年度市直部门决算中反映“残疾人中心部分自收自支人员工资经费”、“市级选派干部（驻村干部）”、“残疾人专项资金”3个项目绩效自评结果。
    （1）“残疾人中心部分自收自支人员工资经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.86分。项目全年预算数为67.89万元，执行数为66.96万元，完成预算的98.63%。项目绩效目标完成情况：自收自支人员工资、福利等人员经费均已按时发放。发现的主要问题及原因：本项目为在职人员工资等人员经费建议纳入基本支出。下一步改进措施：积极向财政局申请调整。《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
    （2） “市级选派干部（驻村干部）” 项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100.00分。项目全年预算数为2.16万元，执行数为2.16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：依照要求为选派干部发放经费，保证及时性和准确性。《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
    （3）“残疾人专项资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.96分。项目全年预算数为0.18万元，执行数为0.18万元，完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况：该款项为残疾人参加职业竞赛差旅费，我市残疾人选手在省竞赛取得优异成绩。《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
3.部门评价结果
    2024年我部门未开展项目部门评价。
4.财政评价结果
    2024年我部门无财政评价项目。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由实际缴纳的职业年金支出。
19.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）机关服务（项）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。
20.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。
21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

第四部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表